廣東省科技信貸風險補償管理辦法（試行）
第一章 總 則
第一條 為深入貫徹落實中央金融工作會議關于做好科技金融大文章以及黨的二十屆三中全會決定關于“構建同科技創新相適應的科技金融體制”的有關精神，推動銀行業金融機構加大對科技創新活動及科技型企業的信貸支持力度，規范廣東省科技信貸風險補償金（以下簡稱“省風險補償金”）的運作，根據《廣東省人民政府辦公廳印發關于加快推進科技金融深度融合助力科技型企業創新發展實施意見的通知》（粵府辦〔2024〕2號）等文件規定，制定本辦法。
第二條 省風險補償金是指省科技廳根據預算管理有關規定安排，聯動合作地方科技主管部門、政府性融資擔保機構共同對合作銀行符合條件的科技信貸項目本金損失進行分擔的省級財政資金。
本條所稱合作地方科技主管部門，指自愿按照本辦法規定，使用本級財政資金與省級財政資金共同建立科技信貸風險分擔與補償機制的地方（含地級以上市及所轄區、縣、鎮、街等區域，國家高新區等，下同）科技主管部門（以下統稱“地方科技主管部門”）。
本條所稱合作政府性融資擔保機構，指省科技廳按照本辦法規定公開征集、擇優選定且被省級財政部門納入政府性融資擔保機構名單管理的省級再擔保機構和地方各級政府性融資擔保機構。
本條所稱合作銀行，指經省科技廳按照本辦法規定公開征集、會同地方科技主管部門擇優選定并按名單制管理的銀行業金融機構。
本條所稱科技信貸，指銀行業金融機構為科技型企業開展科技創新平臺建設、技術攻關、科技成果轉化等科技創新活動及相關生產經營活動提供的債務性金融支持。
第三條 省風險補償金的管理和使用遵循“政府引導、市場運作；部門協同、省市聯動；信息共享、風險共擔；規范管理、高效運作”的原則。
第二章 管理職責與分工
第四條 省科技廳具體職責如下：
（一）牽頭制訂相關制度性文件，推動建立科技型企業創新能力評價指標體系并引導合作機構在科技信貸中予以運用；
（二）征集并確定省風險補償金省級受托管理機構、地方科技主管部門、合作銀行、合作政府性融資擔保機構，按程序簽訂合作協議；
（三）編制省風險補償金年度預算并辦理資金撥付，審批省級受托管理機構提出的補償建議；
（四）對省風險補償金補償工作開展情況進行監督，組織開展績效考核，并根據考核結果動態調整合作機構；
（五）職責范圍內的其他工作事項。
第五條 省財政廳具體職責如下：
（一）與省科技廳、中國人民銀行廣東省分行、廣東金融監管局共同制定相關制度性文件；
（二）按省級財政預算管理規定對省風險補償金年度預算進行審核，并下達資金；
（三）對省風險補償金使用情況適時開展財政績效評價；
（四）加強對合作政府性融資擔保機構的管理考核；
（五）職責范圍內的其他工作事項。
第六條 中國人民銀行廣東省分行具體職責如下：
（一）與省科技廳、省財政廳、廣東金融監管局共同制定相關制度性文件；
（二）每年度將轄內合作銀行科技信貸政策導向評估結果及時告知省科技廳、廣東金融監管局，作為動態調整省風險補償金合作銀行的依據之一；
（三）推動轄內銀行業金融機構加快建設科技金融專業團隊，在信貸資源和績效考評方面給予政策傾斜，適當下放授信審批等業務權限；
（四）職責范圍內的其他工作事項。
第七條 廣東金融監管局具體職責如下：
（一）與省科技廳、省財政廳、中國人民銀行廣東省分行共同制定相關制度性文件；
（二）推動轄內銀行業金融機構加快構建服務科技創新的專業化組織架構、管理體系、風險評審、產品服務等機制，加快形成科技型企業全生命周期金融服務。做好科技創新領域金融風險防控，對轄區內合作銀行開展的科技信貸風險補償業務合規與風險狀況進行日常監督管理，依法查處合作銀行違反銀行業監管法律法規及監管規定的行為；
（三）推動轄內銀行對科技信貸建立容錯機制、細化盡職免責清單；
（四）職責范圍內的其他工作事項。
第八條 省級受托管理機構具體職責如下：
（一）協助省科技廳開展地方科技主管部門、合作銀行、合作政府性融資擔保機構征集相關工作；
（二）審核省風險補償金申請，向省科技廳提出年度補償建議；
（三）對科技信貸風險補償工作進行監測和評價；
（四）職責范圍內的其他工作事項。
第九條 地方科技主管部門具體職責如下：
（一）牽頭統籌所在地方科技信貸風險補償聯動工作，制定地方科技信貸風險補償制度性文件，遴選合作銀行，確定地方風險補償金受托管理機構；
（二）向省科技廳提出省與地方聯動合作申請；
（三）配合省科技廳、省財政廳、中國人民銀行廣東省分行、廣東金融監管局、省級受托管理機構開展調研、監督檢查、績效評價等工作；
（四）職責范圍內的其他工作事項。
第十條 地方受托管理機構具體職責如下：
（一）協助地方科技主管部門開展合作銀行遴選、制度建設等工作；
（二）按照地方科技主管部門委托與合作銀行分支機構等簽訂協議，審核所在地方科技信貸風險補償金申請，對合作銀行開展的科技信貸風險補償工作進行監測和評價；
（三）職責范圍內的其他工作事項。
第十一條 合作銀行具體職責如下：
（一）提出合作申請并簽訂合作協議，依法合規開發符合科技創新需求及科技型企業特點的貸款產品，合理設定科技型企業貸款利率，在風險可控前提下簡化科技貸款項目的審批流程，細化落實各級金融監督管理部門對科技信貸盡職免責的政策要求；
（二）履行科技信貸項目盡職調查職責，負責對貸款資金用途進行監管并對資金風險實時監控，及時做好數據統計與報送等工作；
（三）按規定申請風險補償資金，積極、盡責開展已補償不良貸款項目的追償工作；
（四）配合省科技廳、省財政廳、中國人民銀行廣東省分行、廣東金融監管局開展審計、管理、監督、績效評價等工作；
（五）職責范圍內的其他工作事項。
第十二條 合作政府性融資擔保機構具體職責如下：
（一）提出合作申請并簽訂合作協議，為科技信貸項目提供增信服務或分擔部分風險；
（二）將其提供增信服務的科技信貸項目申報納入省風險補償金補償范圍，對申報項目的真實性、完整性、合規性負責；
（三）積極與國家融資擔保基金合作，推動構建“國家融資擔保基金—省級再擔保機構—地方各級政府性融資擔保機構”三級架構與各級科技主管部門、合作銀行共同參與的科技信貸風險分擔機制；省級再擔保機構協助省級受托管理機構加強對政府性融資擔保機構參與的科技信貸項目的管理工作；
（四）按規定申請省風險補償金，妥善保管申請材料以及原始票據單證以備查驗；積極、盡責開展已補償不良貸款項目的追償工作；
（五）配合主管部門開展各項審計、監督、績效評價工作；
（六）職責范圍內的其他工作事項。
第三章 支持方式及范圍
第十三條 省風險補償金支持方式包括“政銀”聯動和“政銀擔”聯動兩種方式，并以科技信貸項目為單元實施項目庫管理，相應的，項目庫分為“政銀”聯動項目庫和“政銀擔”聯動項目庫。
（一）“政銀”聯動。指科技信貸項目未由合作政府性融資擔保機構提供融資擔保服務的，省級財政和地方財政共同對合作銀行承擔的科技信貸項目本金損失進行有限補償。
（二）“政銀擔”聯動。指科技信貸項目已由合作政府性融資擔保機構提供融資擔保服務的，省級財政對合作政府性融資擔保機構承擔的代償損失進行分擔，鼓勵地方財政聯動對當地政府性融資擔保機構實施風險補償。
第十四條 入庫科技信貸項目對應的貸款企業須同時滿足以下基本條件：
（一）經市場監督管理部門核準登記、具有獨立的企業法人資格，獲得貸款時未在境內外證券交易所上市；
（二）企業未被列入經營異常名錄，提供的產品（服務）不屬于國家禁止、限制或淘汰類；
（三）近三年未發生重大安全（含網絡安全、數據安全）、質量、環境污染等事故以及不存在偷漏稅等違法違規行為；
（四）企業或法定代表人未被列入失信被執行人等黑名單。
第十五條 入庫科技信貸項目須為非實物抵押貸款（指銀行為貸款對象發放貸款時，不要求借款方提供固定資產作為抵押品的貸款），包括：銀行為貸款對象發放的無抵押、無擔保貸款；由貸款對象實際控制人、股東（包括法人股東）、法定代表人及上述人員配偶提供個人連帶責任保證取得的貸款；由政府性融資擔保機構、政府性融資擔保基金、保險公司提供擔保或貸款保證保險取得的貸款；貸款對象以知識產權、股權、應收賬款等作為質押品取得的貸款。且符合以下條件之一：
（一）通過“粵科專項貸”產品發放貸款。“粵科專項貸”是指在省科技廳指導下，由合作銀行在依法合規的前提下專門開發，用于支持科技創新平臺建設、技術攻關、科技成果轉化等科技創新活動，并可享受更高風險補償比例的系列信貸產品。子產品可包括但不限于“研發貸”“科技成果轉化貸”“創新人才貸”等，具體方案由省科技廳另行會同合作銀行發布。
（二）不屬于“粵科專項貸”產品的，貸款企業應當符合《中小企業劃型標準規定》的中小微型企業，且獲得貸款時經“粵科企”評價指標評判結果為“重點支持”類（此類科技信貸項目統稱“普惠科技貸”）。
第十六條 納入省風險補償金支持范圍的科技信貸項目，由“普惠科技貸”支持的，對應企業單筆貸款提款額度不超過1000萬元，單戶累計在庫貸款余額不超過3000萬元；由“粵科專項貸”支持的，對應企業單筆貸款提款額度上限可提高至不超過2000萬元，單戶累計在庫貸款余額上限可提高至不超過5000萬元。
第十七條 納入省風險補償金支持范圍的科技信貸項目，不得用于個人消費、參與民間借貸以及股票、債券、房地產等投資，不得用于國家產業政策禁止和限制的項目及其他違法違規活動。
第十八條 未經合作政府性融資擔保機構提供融資擔保服務的項目，由地方受托管理機構初審通過后納入“政銀”聯動項目庫。已經合作政府性融資擔保機構提供融資擔保服務的項目，由省級再擔保機構初審通過后納入“政銀擔”聯動項目庫。其中：合作政府性融資擔保機構與合作銀行約定的代償金額應不低于該項目本金損失的70%且不超過該項目本金損失的90%。鼓勵合作政府性融資擔保機構將對中小微型科技企業收取的平均擔保費率降至1%以下。
第四章 “粵科企”評價指標
第十九條 省科技廳建設“粵科企”評價指標模塊，運用“創新積分制”等政策工具，在合作銀行獲得貸款對象授權后，對合作銀行貸款對象的科技創新能力進行綜合評價。
第二十條 “粵科企”評價結果僅用于作為申報省風險補償金的依據，不作為合作銀行對貸款對象授信的必要條件。“普惠科技貸”支持的項目，合作銀行擬申報省風險補償金的，應提交該貸款項目授信批準日期前30日內的“粵科企”評價結果。
第五章 補償條件及標準
第二十一條 “政銀”聯動項目庫中的項目出現風險，同時符合以下條件的，合作銀行可獲得省風險補償金補償：
（一）按照《商業銀行金融資產風險分類辦法》五級分類標準，該貸款項目被劃分為次級、可疑、損失類貸款；
（二）合作銀行對該筆不良貸款依法采取訴訟（含賦予強制執行效力公證等）、仲裁等措施進行追索，且司法機關或仲裁機構已出具書面受理通知書。
第二十二條 “政銀擔”聯動項目庫中的項目出現風險，同時符合以下條件的，合作政府性融資擔保機構可獲得省風險補償金補償：
（一）合作政府性融資擔保機構已就該筆貸款項目向合作銀行進行了代償；
（二）合作銀行向合作政府性融資擔保機構出具代償通知書以及解除擔保責任的相關文件。
第二十三條 “政銀”聯動項目庫中由“普惠科技貸”支持的項目，風險補償標準為：
（一）貸款對象獲得貸款時成立時間不超過2年或貸款對象獲得首次貸款的，省級財政按照地方財政合計補償金額的50%給予省級補償，省級財政和地方財政合計補償金額最高不超過該項目本金損失的90%；
（二）貸款對象獲得貸款時成立時間超過2年且不為首貸戶的，省級財政按照地方財政合計補償金額的30%給予省級補償，省級財政和地方財政合計補償金額最高不超過該項目本金損失的80%。
第二十四條 “政銀”聯動項目庫中由“粵科專項貸”支持的項目，省級財政按不低于該項目本金損失的60%進行風險分擔。鼓勵地方科技主管部門聯動對“粵科專項貸”項目進行風險分擔，省級財政和地方財政合計補償金額最高不超過該項目本金損失的90%。
第二十五條 “政銀擔”聯動項目庫中的項目，被國家融資擔保基金納入科技創新專項擔保計劃予以分擔風險的，省級財政分擔最高不超過25%的風險責任；未被納入國家融資擔保基金科技創新專項擔保計劃予以分擔風險的，省級財政分擔最高不超過20%的風險責任，鼓勵省級再擔保機構積極參與風險分擔。有條件的地方科技主管部門可根據實際情況，聯動對當地政府性融資擔保的實際代償損失進一步分擔。
第二十六條 地方受托管理機構和省級再擔保機構應對項目庫的不良貸款率進行監測，加強對合作銀行或合作政府性融資擔保機構申請省風險補償金的審核。當合作銀行或合作政府性融資擔保機構入庫項目符合本辦法規定補償條件的本金損失超過該機構入庫本金總額的5%（含）后，暫停辦理該機構本金損失項目的風險補償業務。待前述比例降至5%以內，恢復辦理風險補償業務。
第六章 操作程序
第二十七條 確定合作機構、地方科技主管部門。
（一）確定省級受托管理機構。省科技廳按程序確定省級受托管理機構，并簽訂委托協議。
（二）征集合作機構。省科技廳發出征集合作銀行、合作政府性融資擔保機構的通知，根據機構申報情況和中國人民銀行廣東省分行、廣東金融監管局建議，遴選有較強服務科技型企業創新發展的意愿、能為科技型企業提供優惠和便利的融資服務且具有較低的不良貸款率及良好的風險控制水平的機構，列入備選機構清單。
有合作意向的銀行（含地方法人銀行）由省級分支機構（一級分支機構）或總部（統稱為“銀行總部”）匯總轄內分支機構統一提交申請。農村商業銀行由省農村信用社聯合社牽頭申請或自主申請。政府性融資擔保機構由法人機構提交申請。
（三）征集合作的地方科技主管部門。省科技廳向地方科技主管部門發出征集通知，并提供備選機構清單。地方科技主管部門根據各備選機構當地服務情況，選擇合作機構，落實本級預算、管理制度、地方管理機構等合作條件，向省科技廳提出省與地方聯動申請。
（四）確定合作區域和合作機構。省科技廳根據申報情況擇優確定地方科技主管部門、合作銀行、合作政府性融資擔保機構名單。
（五）簽訂合作協議。合作各方簽訂具體合作協議。省科技廳在廳公眾網站向社會公開合作的地方科技主管部門、合作銀行、合作政府性融資擔保機構情況。
第二十八條 貸款發放及項目入庫。合作銀行根據企業實際經營情況及自身政策獨立開展貸款審批工作。在貸款發放、擔保協議簽訂后，合作銀行、合作政府性融資擔保機構分別將科技信貸項目信息報送給地方受托管理機構、省級再擔保機構審核。經審核符合省風險補償金支持范圍的，分別納入“政銀”聯動項目庫和“政銀擔”聯動項目庫。
第二十九條 統計信息報送。地方受托管理機構、省級再擔保機構、合作銀行總部每季度匯總貸款項目信息，向省級受托管理機構報送統計信息。
第三十條 貸后管理。合作銀行、合作政府性融資擔保機構按有關規定和服務承諾對貸款項目進行貸后管理。“普惠科技貸”支持的貸款對象符合辦理續貸條件，經“粵科企”評價指標重新評價且結果為“重點支持”的，相應續貸項目可納入省風險補償金補償范圍。
第三十一條 風險補償或代償申請與核定。
（一）“政銀”聯動項目庫項目的風險補償申請，由地方受托管理機構統一受理。符合地方風險補償金規定的，地方受托管理機構按相關程序辦理。符合省風險補償金規定的，應由地方科技主管部門出具審核意見，并經地方科技主管部門或地方受托管理機構逐級向省級受托管理機構提出申請，省級受托管理機構審核后報省科技廳審批。
（二）采用“政銀擔”聯動項目庫項目的風險補償申請，由省級再擔保機構受理并進行初核后報給省級受托管理機構。符合省風險補償金規定的，省級受托管理機構審核后報省科技廳審批。
第三十二條 省風險補償金預算安排和資金撥付。
對于已通過審批的省風險補償金，省科技廳按財政管理規定做好預算和資金撥付安排，推動資金盡快撥付至合作銀行、合作政府性融資擔保機構。
第三十三條 資金清算與不良貸款核銷。合作銀行、合作政府性融資擔保機構應積極做好不良貸款的追償工作。
（一）貸款逾期時間未超過3年，期間通過追償、批量轉讓等各類方式收回的資金，合作銀行、合作政府性融資擔保機構應按照約定的風險補償比例及實際收到的補償金額及時開展清算。地方財政收到合作銀行退回的資金，應根據省級財政與地方財政分擔比例進行清算，將原由省級財政補償的部分退回省級國庫。合作政府性融資擔保機構對于省風險補償金已補償部分的回收資金，應按原渠道將風險補償金退回省級國庫。對收回資金按原補償比例進行返還清算，可扣除實際支付的相關訴訟費等費用。
（二）貸款逾期時間超過3年且經盡責清收仍無法全部收回的不良貸款，合作銀行、合作政府性融資擔保機構已按照財政部門關于金融企業呆賬核銷管理有關規定對該不良貸款作核銷處理的，應將核銷情況分別通過地方受托管理機構、省級再擔保機構向省級受托管理機構報告。核銷后收回資金，由合作銀行、合作政府性融資擔保機構按規定自行處置。
第七章 監督與考核
第三十四條 各合作銀行應完善科技信貸內部管理制度，規范工作流程，嚴格落實風險控制機制，加強對貸款對象信用狀況、貸款資料真實性的核查和貸后跟蹤管理，按有關規定準確對貸款風險分類。合作政府性融資擔保機構應加強與合作銀行風險管控的合作，規范經營行為，提高合作業務質量，發揮服務功能作用。合作銀行、合作政府性融資擔保機構應建立相關臺賬制度，妥善保管申請材料以及原始票據單證以備查驗。
第三十五條 合作銀行、合作政府性融資擔保機構應建立盡職合規免責事項制度，并向相關監管機構報告。對于納入省風險補償金范圍且已按相關規定履職盡責的本金損失額度，合作銀行、合作政府性融資擔保機構可按照相關規定免除業務工作人員全部或部分責任。
第三十六條 對于弄虛作假騙取省風險補償金的，一經查實，構成犯罪的，移交有關部門依法追究刑事責任；存在違法違規行為的，由監管機構依法采取有關監管措施；如因未盡職責或違法違規行為造成財政資金損失的，應退回該筆本金損失對應的所有補償資金，省科技廳視情節輕重決定是否取消其合作資格。
第三十七條 合作銀行、合作政府性融資擔保機構在各級政府部門累計獲取的單個項目本金損失風險補償總額最高不得超過該科技信貸項目的本金余額。如出現從各級政府部門累計獲取的單個項目本金損失風險補償總額超過該科技信貸項目本金余額的，應在該情況出現后30日內告知地方及省級受托管理機構，按有關程序進行清算。
第三十八條 省科技廳每年組織省級受托管理機構對合作銀行總部、合作政府性融資擔保機構上年度總體運作情況進行綜合評價，并將綜合評價結果向省財政廳、中國人民銀行廣東省分行、廣東金融監管局通報。中國人民銀行廣東省分行將合作銀行綜合評價結果納入銀行科技信貸政策導向評估體系。財政部門將合作政府性融資擔保機構綜合評價結果納入政府性融資擔保機構績效考核評價體系。
第三十九條 對綜合評價結果較好的合作銀行、合作政府性融資擔保機構，省科技廳可采取通報表揚、提高對該機構補償比例、支持該機構參與更多科技型企業投融資對接活動等措施給予激勵；對綜合評價結果較差的合作銀行、合作政府性融資擔保機構，省科技廳可采取降低對該機構補償比例等措施，直至取消其合作資格。
第四十條 省級受托管理機構、地方受托管理機構應加強對風險補償項目的管理，如發現存在未正確履職造成財政資金損失的，視情節輕重由省科技廳給予責令改正、壓減工作經費、取消其管理資格等處理。相關單位及個人涉嫌違紀違法的，依法依規追究責任。
第四十一條 地方科技主管部門應積極推動轄區內科技信貸與風險補償工作，優化制度流程，引導轄區內銀行業金融機構加大對科技創新活動及科技型企業的支持力度，并進一步加強對地方受托管理機構的業務指導和監督管理。省科技廳指導省級受托管理機構定期對地方科技信貸及風險補償工作情況進行監測與評估，評估結果納入地方創新驅動發展重點工作監測指標體系。
第八章 附則
第四十二條 本辦法印發后，以前年度設立的省級科技信貸風險準備金池及省與地方聯動科技信貸風險準備金池不再受理業務并進行清算。原省級科技信貸風險準備金池及省與地方聯動科技信貸風險準備金池存量貸款項目按原協議約定執行。
第四十三條 省風險補償金的補償，不改變合作銀行、合作政府性融資擔保機構與借款人的債權債務關系，借款人仍按貸款合同和擔保法律文件約定承擔全部責任。
第四十四條 本辦法由省科技廳負責解釋。
第四十五條 本辦法自2025年1月1日起實施，試行期3年。在試行當中，省科技廳可視實際情況對“粵科企”評價指標進行適當調整。
